FSA frente a HSA
La Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) y la Cuenta de Ahorros Flexible (FSA) son dos instrumentos de ahorro que están disponibles para los ciudadanos de los Estados Unidos. Ambas cuentas ayudan a los estadounidenses a reservar dinero para uso futuro en emergencias médicas. Ambos tienen sus características distintas y también tienen reglas para el uso del dinero. Ambas cuentas son cuentas de ventaja fiscal con beneficios de aplazamiento de impuestos para el titular de la cuenta. El dinero que ingresa en estas cuentas no está sujeto a impuestos previos, lo que genera ahorros sustanciales para el titular de la cuenta.
FSA
FSA es una cuenta de ahorro flexible que es un tipo de cuenta de ahorro de salud o plan de seguro de salud con beneficios libres de impuestos para el titular de la cuenta. El dinero depositado en la FSA se puede utilizar para gastos médicos que no están cubiertos por ningún otro seguro. Una persona puede participar en varios tipos de FSA, pero los fondos de una FSA no se pueden transferir a otra. La cobertura de cualquier FSA se limita únicamente a ese año y los fondos no se transfieren al año siguiente. Se introdujeron tarjetas de débito para facilitar el gasto a través de la FSA.
A partir de 2011, según las nuevas reformas de atención médica en virtud de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, el dinero de la FSA no se puede usar para comprar medicamentos de venta libre si no tiene una receta médica, a excepción de la insulina.
Si uno aporta $500 en un año a su FSA y tiene que pagar $500 como gastos médicos, puede hacerlo con su FSA. Pero si no tuviera FSA, tendría que ganar $650 para poder gastar $500 en sus gastos médicos, ya que los $150 adicionales se habrían ido como impuesto sobre la renta.
HSA
La cuenta de ahorro para la salud es una oportunidad para que los estadounidenses ahorren para gastos médicos en el futuro. Los fondos que aportan a la HSA están libres de impuestos en el momento del depósito, lo cual es una característica atractiva de esta cuenta. Los fondos no caducan al final del año y, si no se gastan, siguen circulando año tras año. Cualquier individuo que sea contribuyente puede abrir una HSA. La contribución máxima que un individuo puede hacer a su HSA es de $3050 en 2011. El límite de contribución para una familia es de $6150. En muchos aspectos, HSA es similar a una IRA. Los retiros de la HSA no están sujetos a impuestos.
A partir de 2011, según las nuevas reformas de atención médica en virtud de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, solo se considerarán gastos médicos calificados y estarán sujetos al tratamiento fiscal preferido para HSA.
Diferencia entre FSA y HSA
Tanto la FSA como la HSA están destinadas a gastos médicos, pero existen diferencias en los beneficios vinculados, los métodos de retiro y los plazos de vencimiento. La primera y principal diferencia entre los dos es que FSA es una cuenta de GASTOS mientras que HSA es una cuenta de AHORROS. Todo lo que contribuya a la FSA debe gastarse en ese año solo, mientras que los fondos que van a HAS se pueden usar en cualquier momento, incluso después de que haya terminado el año. Uno puede tener FSA incluso si tiene HSA o no. Puede usar los fondos de la FSA para gastos médicos y de cuidado de niños, mientras que los fondos de la HSA están destinados solo a gastos médicos. Los fondos que coloca en HAS se pueden invertir en acciones, bonos y valores si no los usa como una IRA, mientras que el monto de la FSA debe utilizarse solo en ese año, por lo que no se trata de invertirlo. Una vez que tenga 65 años y tenga fondos en su HSA, puede cobrarlos e invertirlos en su IRA.
¿Cuál es la diferencia?
FSA es una cuenta de GASTOS mientras que HSA es una cuenta de AHORROS.
FSA tiene un límite de tiempo de un año para gastar, mientras que los fondos en HSA se pueden transferir al año siguiente.
Los fondos de la FSA se pueden usar para gastos médicos y de cuidado de niños, mientras que la HSA se destina solo a gastos médicos.
Los fondos en HSA se pueden invertir en acciones, bonos y valores.
Cuando cumpla 65 años, puede cobrar los fondos restantes en HSA o transferirlos a IRA.
