Factoring vs Forfeiting
El factoring y el decomiso son mecanismos utilizados en la financiación de transacciones comerciales internacionales para garantizar la recepción de facturas y cuentas por cobrar impagas. En ambos, el riesgo de cobro de la deuda se transmite del vendedor a un tercero, y dependiendo de si el acuerdo es con recurso o sin recurso, el tercero asume el riesgo de impago. El artículo ofrece una descripción general clara de estos términos y explica las similitudes y diferencias entre la factorización y la pérdida.
¿Qué es el factoring?
El factoring es una transacción financiera en la que las empresas venden sus cuentas por cobrar a instituciones financieras conocidas como factores a una tasa de descuento. El factor luego recupera el monto total del deudor. El factoring es un tipo de financiación de facturas. Una empresa factoriza sus cuentas por cobrar para obtener efectivo de inmediato en lugar de tener que esperar a que los deudores paguen. El factoraje de exportación se utiliza con frecuencia en transacciones de comercio internacional en las que una empresa recupera sus cuentas por cobrar en el extranjero a través del proceso de factoraje, eliminando así el riesgo crediticio. Hay una serie de tipos de factoring que incluyen factoring sin recurso, factoring con recurso, factoring de exportación, factoring de deuda, factoring comercial y factoring inverso. En el factoring sin recurso el factor absorbe completamente el riesgo de impago con independencia de que los deudores cumplan con su obligación de pago. Al igual que con el factoring con recurso, si las cuentas por cobrar no se pagan al factor dentro de los 60 a 120 días, la empresa tiene que recomprar esas facturas. La factorización de deuda es el proceso mediante el cual la empresa recibe un préstamo contra sus cuentas por cobrar y las facturas impagas del factor. Una vez que los deudores pagan, el factor puede recuperar los fondos prestados. El factoring comercial es donde el factor solo ofrece efectivo inmediato mediante la compra de cuentas por cobrar, pero también administra el libro mayor de ventas y el flujo de efectivo de la empresa. La participación del factor de terceros se mantiene confidencial para los clientes, lo que permite a la empresa mantener una buena relación de trabajo con sus clientes. El factoring inverso también es un tipo de factoring en el que el deudor paga los fondos del factor que debe y el factor a cambio paga estos fondos a la empresa.
¿Qué es la pérdida?
El decomiso es muy similar a tener en cuenta que un decomisador compra las cuentas por cobrar con un descuento, lo que brinda seguridad de pago a la empresa. El decomiso implica grandes proyectos, transacciones de gran valor, bienes de capital y productos básicos y ofrece un período de crédito de un período largo, como cinco años. El decomiso es popular entre las empresas y los exportadores que venden bienes de capital de alto valor, ya que ofrece seguridad de pago. También ofrece a la empresa una fuente inmediata de flujo de efectivo en lugar de tener que esperar un período prolongado para recibir el pago.
¿Cuál es la diferencia entre factoring y forfeiting?
El factoring y el decomiso son muy similares entre sí y son servicios que se ofrecen a los vendedores, especialmente a los exportadores que realizan transacciones comerciales internacionales para asegurar sus cuentas por cobrar. El factoraje, también conocido como factoraje de facturas, es un tipo de financiación de facturas en el que las facturas y las cuentas por cobrar de una empresa son compradas por un factor con un descuento. La pérdida también es muy similar al factoring. La única diferencia importante entre el factoring y el decomiso radica en los tipos de bienes y el período de crédito. Mientras que el factoring se ocupa de las cuentas por cobrar de bienes ordinarios, el decomiso se ocupa de los bienes de capital, las materias primas y, principalmente, las transacciones de alto valor. Con respecto al período de crédito, el factoraje es para cuentas por cobrar a corto plazo que generalmente vencen dentro de los 90 días, mientras que la pérdida es para cuentas por cobrar a más largo plazo que generalmente se extienden hasta cinco años.
Resumen:
Factoring vs Forfeiting
• Tanto el factoring como el decomiso son mecanismos que se utilizan en la financiación de transacciones comerciales internacionales para garantizar la recepción de facturas impagas y cuentas por cobrar.
• La definición de factoraje es la siguiente: el factoraje es una transacción financiera en la que las empresas venden sus cuentas por cobrar a instituciones financieras conocidas como factores a una tasa de descuento.
• Hay varios tipos de factoring que incluyen factoring sin recurso, factoring con recurso, factoring de exportación, factoring de deuda, factoring comercial y factoring inverso.
• El decomiso es muy similar a tener en cuenta que un decomisador compra las cuentas por cobrar con un descuento, lo que brinda seguridad de pago a la empresa.
• Mientras que el factoring se ocupa de las cuentas por cobrar de bienes ordinarios, la pérdida se trata de bienes de capital, materias primas y principalmente transacciones de alto valor.
• Con respecto al período de crédito, el factoring es para cuentas por cobrar a corto plazo que generalmente vencen dentro de los 90 días, mientras que la pérdida es para cuentas por cobrar a más largo plazo que generalmente se extienden hasta cinco años.
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