Factoraje frente a descuento de facturas
Dado que tanto el factoraje como el descuento de facturas son fuentes de financiamiento a corto plazo que ofrecen los bancos y las instituciones financieras, conocer la diferencia entre el factoraje y el descuento de facturas es muy útil. El factoraje y el descuento de facturas ofrecen a los vendedores y comerciantes la facilidad de cobrar sus cuentas por cobrar más rápido sin tener que tener capital inmovilizado. Dado que el factoraje y el descuento de facturas ayudan a mejorar el flujo de caja, estas fuentes de financiación a corto plazo son muy populares entre los comerciantes y se utilizan mucho en el comercio internacional. A pesar de sus similitudes, existen varias diferencias sutiles entre el factoring y el descuento de facturas. El siguiente artículo ofrece una explicación clara de cada uno y destaca sus similitudes y diferencias.
¿Qué es el factoring?
En el factoraje de cuentas por cobrar, el comerciante vende sus facturas pendientes de pago a empresas de factoraje como bancos e instituciones financieras a una tasa de descuento. Luego, estas empresas de factoring pagan inmediatamente al comerciante el valor de sus facturas menos una tarifa. Esto es muy conveniente para el vendedor, ya que no solo puede recuperar sus cuentas por cobrar más rápido, sino que el factoraje también mejora el flujo de efectivo al liberar fondos que estarían inmovilizados por un período indefinido. En el proceso de factoraje de cuentas por cobrar, las empresas de factoraje también son responsables de mantener todas las actividades de control de crédito, incluida la gestión del libro mayor de ventas y el cobro de deudas directamente contactando a los clientes. El factoraje con recurso es beneficioso para las empresas de factoraje, ya que en el caso de que los clientes no paguen el monto de su factura al factor dentro de los 60 a 120 días, el comerciante está obligado a recomprar esas facturas y tiene que sufrir la pérdida por f alta de pago. En el factoring sin recurso, el riesgo y la pérdida por impago son asumidos íntegramente por la empresa de factoring. Los servicios de factoraje de fletes también se utilizan para recibir el pago de las facturas de fletes. La empresa de manejo de carga puede vender su conocimiento de embarque o factura de flete a la empresa de factoraje y recibir efectivo de inmediato.
¿Qué es el descuento de facturas?
En el descuento de letras, el vendedor de bienes emite una letra de cambio al comprador de los bienes y luego la descuenta con un banco o una compañía financiera. El vendedor puede obtener financiamiento inmediato menos la tarifa cobrada por la firma financiera. El descuento de facturas le permite al vendedor recuperar sus cuentas por cobrar más rápido, mejorando así el flujo de caja. Antes de comprar la factura, el banco o la institución financiera debe considerar una serie de factores, incluido el riesgo de impago asociado con la factura y la cantidad de tiempo restante para el vencimiento de la factura. Se prefiere una factura con menor riesgo y una duración más corta de vencimiento. Una vez que el comprador de los bienes realiza el pago al banco, la transacción se liquida.
¿Cuál es la diferencia entre factoraje y descuento de facturas?
El factoring y el descuento de facturas son fuentes de financiamiento a corto plazo que ofrecen a los comerciantes y vendedores una vía para obtener el pago de las cuentas por cobrar de una manera rápida y conveniente. Ambas formas de financiación a corto plazo ayudan a mejorar el flujo de caja y la gestión del capital circulante. A pesar de sus similitudes, existen algunas diferencias entre el factoring y el descuento de facturas. El descuento de facturas es siempre con recurso, mientras que el factoring puede ser con o sin recurso. El factoraje también mantiene los libros de ventas y cobra la deuda, mientras que el descuento de facturas solo implica la compra de la factura y la compañía financiera no lleva a cabo el mantenimiento del libro de ventas. Es posible que una letra se descuente varias veces antes de su vencimiento. Sin embargo, este no es el caso del factoraje. El factoring es una facilidad que se puede extender a varias facturas, mientras que en el descuento de facturas, cada factura se evalúa individualmente antes de descontarla.
Resumen:
Factoraje frente a descuento de facturas
• El factoraje y el descuento de facturas son fuentes de financiación a corto plazo que ofrecen los bancos y las instituciones financieras.
• En el factoraje de cuentas por cobrar, el comerciante vende sus facturas pendientes de pago a empresas de factoraje como bancos e instituciones financieras a una tasa de descuento.
• En el proceso de factoraje de cuentas por cobrar, las empresas de factoraje también son responsables de mantener todas las actividades de control de crédito, incluida la gestión del libro mayor de ventas y el cobro de deudas directamente poniéndose en contacto con los clientes.
• En el descuento de letras, el vendedor de bienes libra una letra de cambio al comprador de los bienes y luego descuenta dicha letra de cambio con un banco o compañía financiera.
• Antes de comprar la factura, el banco o la institución financiera debe considerar una serie de factores, incluido el riesgo de impago asociado con la factura y la cantidad de tiempo restante para el vencimiento de la factura.
• El factoraje es una facilidad que se puede extender a varias facturas, mientras que en el descuento de facturas, cada factura se evalúa individualmente antes de descontarla.
